Программа «Бюджет» предназначена
для планирования и анализа деятельности предприятия и его
структурных подразделений на основе плановых и фактических
показателей и оптимального планирования ресурсов предприятия
для достижения поставленных целей.
«Бюджет» позволяет спрогнозировать состояние предприятия
на установленный пользователем период, провести сравнительный анализ запланированных
и фактически полученных результатов, выяснив при этом причину отклонений, для
дальнейшей коррекции деятельности предприятия.
Бюджетирование необходимо для получения ясных целей предприятия,
представления о потребности в текущих ресурсах и величине будущих. Программа
позволит решить эти вопросы, а используя анализ отклонений, наладить работу
планово – экономических служб и предприятия в целом.
Программа по бюджетированию позволяет на основе вводимых пользователем плановых
и фактических показателей хозяйственной деятельности, выраженных в денежном
и натуральном выражении получить промежуточные и конечные плановые и фактические
бюджетные формы:
Промежуточные бюджетные формы:
- Бюджет продаж;
- Бюджет производства;
- Бюджет производственных запасов;
- Бюджет прямых затрат на материалы;
- Бюджет общепроизводственных расходов;
- Бюджет коммерческих расходов;
- Бюджет управленческих расходов;
- Бюджет коммерческих расходов;
- и другие… (более подробные данные можно найти в руководстве пользователя).
Конечные бюджетные формы:
- Профицит (дефицит) доходов;
- Профицит (дефицит) денежных средств;
- Отчет о прибылях и убытках;
- Отчет о движении денежных средств.
Аналитические таблицы:
- Расчет точки безубыточности;
- Расчет чистой приведенной стоимости (чистого дисконтированного дохода, NPV),
как по всей, так и по основной деятельности.
Программа оснащена перечнем возможностей и сервисов, среди
которых:
- возможность автоматического сведения в один неограниченного количества
бюджетов подразделений; - возможность перехода по всем таблицам и графикам программы;
- возможность защиты ячеек от нежелательных изменений;
- возможность составления отчета;
- выбор учета затрат на прямую заработную плату: с учетом, либо без учета
тарифов; - удобные, наглядные и функциональные графики;
- анализ изменений как в абсолютном, так и в относительном выражении;
- выбор базы распределения общепроизводственных расходов и т.д.
Структура программы
Программный продукт “Бюджет” выполнен в виде 2-х книг MS Excel:
- Подразделение.xls
- Сводный Бюджет.xls
Файл Подразделение предназначен для занесения
и анализа структурных подразделений организации, либо ее дочерних компаний.
Файл Сводный Бюджетпредназначен для сведения
файлов подразделений в один и общего анализа развития компании.
И немного о разработке программы Бюджет:
Программа была подготовлена с учетом опыта и рекомендаций российских и зарубежных
компаний, с учетом основополагающих методик и опыта разработчков
При работе над системой, были изучены аналогичные программы, учтены их достоинства
и недостатки.
